公司治理

亞帝歐公司除遵守相關法令及章程之規定，重視營運透明、股東權益，尊重利害關係人權益外，並建置有效的公司治理架構，說明如下：

▏公司治理架構

▏公司治理之落實

公司治理架構下設置三個委員會，分別為「薪資報酬委員會」、「審計委員會」及「永續發展委員會」

名稱	職責	2024年運作情形
審計委員會	依「審計委員會組織規程」運作，審計委員會主要職權為審核財務報表、內部稽核、公司內部控制制度、重大之資產及衍生性商品交易、資金貸與、背書保證、簽證會計師之委任、解任、報酬及獨立性評估，以及財務、會計、內部稽核主管之任免，定期檢視法規遵循、公司風險管理等。	2024年共開會5次，委員平均出席率為93.33%
薪資報酬委員會	依「薪資報酬委員會組織規程」運作，定期檢討本組織規程並提出修正建議、訂定並定期檢討董事、獨立董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標，與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，定期評估並訂定董事、獨立董事及經理人之績效目標達成情形。	2024年共開會3次，委員平均出席率88.89%
永續發展委員會	依「永續發展委員會組織規程」運作，為推動永續發展之專職單位，負責永續發展政策、制度或管理方針及具體推動計畫之提出與執行	2024年11月通過組織規程，於2025年開始運作。

亞帝歐訂定「董事會績效評估辦法」，依辦法之規定每年執行一次董事會內部自評，2024 年董事會及其成員、功能性委員會均依相關法令規範運作良好，發揮應有之職權功能，績效評估均符合評核標準，評估結果皆為非常優良等級，董事成員皆能貢獻所長提出改善建議，符合公司治理要求，且有效強化董事會職能與維護股東權益。

企業道德誠信

▏道德誠信與行為規範

亞帝歐以法遵為本，誠信至上構築企業核心價值，為確保誠信經營理念得以在公司內部貫徹，已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」，以資遵循。

- - 誠信經營作業程序及行為指南(PDF)
  - 道德行為準則(PDF)

▏教育宣導

亞帝歐於新進人員報到時便由人資單位向其宣導公司的誠信內規，培養同仁的誠信意識；為讓倫理誠信觀念深植同仁執行業務過程，人資單位將規劃向在職同仁進行線上誠信訓練，同時應就管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並就相關業務流程進行評估遵循情形，每年向董事會報告執行成果。

▏申訴舉報

設置違反誠信之檢舉信箱（moral@adotek.com.tw），提供內、外部人員檢舉不誠信行為或不當行為。對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置；調查核實被舉報之人員或部門時，不得出示檢舉資料原件或影本，不得暴露檢舉人，檢舉資料不得隨意對外借閱。若遇他人對公司從事不誠信行為且檢舉之情事查證後屬實，將採取嚴厲處置，通知司法機關處理；如遇公務機關或公務人員者涉及，將通報政府廉政機關。 2024年未接獲任何違反誠信經營守則相關之事件投訴，亦未有任何涉及違反誠信經營守則、貪腐與賄賂行為、詐欺、內線交易等行為。